المعلومات التي يجب تعبئتها (معلومات عامة)

01/04/2022 - 30/06/2022
معلومات عامة
رقم التسجيل
10262
إسم الشركة مقدمة التقرير (الانجليزية)
MUBADALA FINANCIAL INVESTMENTS COMPANY
إسم الشركة مقدمة التقرير (العربية)
مبادلة للاستثمارات المالية
شركة أو صندوق استثمار مشترك
شركة
الصفة القانونية
شركة ذات مسؤولية محدودة
القطاع الرئيسي
قطاع مالي
القطاع الفرعي
نموذج شركات الخدمات المالية المرخصة عدا الشركات المساهمة العامة
نوع التقرير
الربع الثاني (نصف سنوي)
فيما إذا كانت الشركة ( الصندوق) يَعُد البيانات المالية لأول مرة منذ التأسيس
لا
تاريخ بداية الفترة للتقرير
01/04/2022
تاريخ نهاية الفترة للتقرير
30/06/2022
طبيعة البيانات المالية - موحدة/ مستقلة
موحدة
حالة التقرير - مدقق / مراجع / مسودة
مُراجع
هل هناك عملية تعديل لبعض أرقام المقارنات
لا
هل هناك عملية إعادة تصنيف لبعض أرقام المقارنات
لا
العملة المستخدمة في التقرير
JOD
مستوى التقريب المستخدم في التقرير
فعلي

الإفصاح - تقرير مدقق الحسابات

01/04/2022 - 30/06/2022
لغة
الانجليزية
العربية
الافصاح عن تقرير المدقق
الافصاح عن تقرير المدقق
نص 1 نص 2
تفاصيل مدققي الحسابات
اسم المدقق المخول بالتوقيع
غسان الصابر غسان الصابر
رقم الاجازة للمدقق
642
اسم شركة التدقيق
الصابر محاسبون قانونيون الصابر محاسبون قانونيون
تاريخ توقيع تقرير المدقق
03/07/2022
محتوى تقرير مدققي الحسابات
تقرير المدقق عن البيانات المالية
نص 3 نص 4
الرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)
غير متحفظ
الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)
نص 5 نص 6
فقرة تأكيدية
نص 7 نص 8
امور التدقيق الهامة
نص 9 نص 10
امور اخرى
نص 11 نص 12
معلومات أخرى ضمن التقرير السنوي للشركة
نص 13 نص 14
مسؤوليات الإدارة وأولئك المكلفين بالحوكمة عن إعداد القوائم المالية الموحدة
نص 15 نص 16
مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية
نص 17 نص 18
تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى
نص 19 نص 20

نص

1    

الافصاح عن تقرير المدقق

 

الاشارة 0511 / 2022

التاريخ 03/07/2022

السادة / مبادلة للاستثمارات المالية

عمان – المملكة الاردنية الهاشمية

تقرير المراجعة حول القوائم المالية المرحلية

 

مقدمة

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المرفقة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة والتي تتكون من المركز المالي كما في 30 حزيران 2022 , وكل من قائمة الدخل الشامل وقائمة التغيرات في حقوق الملكية وقائمة التدفقات النقدية للفترة من 01 كانون ثاني 2022 الى 30 حزيران 2022 وايضاحات حول القوائم المالية ، وملخصا للسياسات المحاسبية الهامة.

 

إن الإدارة مسؤولة عن اعداد هذه البيانات المالية المرحلية وعرضها بصورة عادلة وفقاَ للمعايير الدولية للتقارير المالية ومسؤولة عن اعداد نظام رقابة داخلي والذي تعتبره الادارة ضروريا لغرض اعداد وعرض قوائم المالية المرحلية، خالية من أخطاء جوهرية، سواء كانت ناشئة عن احتيال أو عن خطأ.

 

نطاق المراجعة

لقد قمنا برماجعتنا وفقا للمعيار الدولي المتعلق بعمليات المراجعة 2410 " مراجعة المعلومات المالية من قبل مدقق حسابات مستقل للشركة " ان عملية مراجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام باستفسارات بشكل اساسي من الاشخاص المسؤوليين عن الامور المالية و المحاسبية و تطبيق اجراءات تحليلية و اجراءات مراجعة اخرى ، ان نطاق اعمال المراجعة اقل بكثير من نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية و بالتالي لا تمكننا اعمال المراجعة من الحصول على تاكيدات حول كافة الامور الهامة التي من الممكن تحديدها من خلال اعمال التدقيق ، و عليه فاننا لا نبدي رأي تدقيق حولها .

 

الاستنتاج

بناءً على مراجعتنا لم تسترع انتباهنا أية امور تجعنا نعتقد بأن القوائم المرحلية المرفقة لم يتم اعدادها ، من كافة النواحي الجوهرية ، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم 34 الخاص بالتقارير المالية المرحلية .

 

امور اخرى

تم اعداد القوائم المالية المرحلية الموجزة المرفقة لاغراض هيئة الاوراق المالية ولاغراض الادارة .

2    

الافصاح عن تقرير المدقق

 

الاشارة 0511 / 2022

التاريخ 03/07/2022

السادة / مبادلة للاستثمارات المالية

عمان – المملكة الاردنية الهاشمية

تقرير المراجعة حول القوائم المالية المرحلية

 

مقدمة

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المرفقة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة والتي تتكون من المركز المالي كما في 30 حزيران 2022 , وكل من قائمة الدخل الشامل وقائمة التغيرات في حقوق الملكية وقائمة التدفقات النقدية للفترة من 01 كانون ثاني 2022 الى 30 حزيران 2022 وايضاحات حول القوائم المالية ، وملخصا للسياسات المحاسبية الهامة.

 

إن الإدارة مسؤولة عن اعداد هذه البيانات المالية المرحلية وعرضها بصورة عادلة وفقاَ للمعايير الدولية للتقارير المالية ومسؤولة عن اعداد نظام رقابة داخلي والذي تعتبره الادارة ضروريا لغرض اعداد وعرض قوائم المالية المرحلية، خالية من أخطاء جوهرية، سواء كانت ناشئة عن احتيال أو عن خطأ.

 

نطاق المراجعة

لقد قمنا برماجعتنا وفقا للمعيار الدولي المتعلق بعمليات المراجعة 2410 " مراجعة المعلومات المالية من قبل مدقق حسابات مستقل للشركة " ان عملية مراجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام باستفسارات بشكل اساسي من الاشخاص المسؤوليين عن الامور المالية و المحاسبية و تطبيق اجراءات تحليلية و اجراءات مراجعة اخرى ، ان نطاق اعمال المراجعة اقل بكثير من نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية و بالتالي لا تمكننا اعمال المراجعة من الحصول على تاكيدات حول كافة الامور الهامة التي من الممكن تحديدها من خلال اعمال التدقيق ، و عليه فاننا لا نبدي رأي تدقيق حولها .

 

الاستنتاج

بناءً على مراجعتنا لم تسترع انتباهنا أية امور تجعنا نعتقد بأن القوائم المرحلية المرفقة لم يتم اعدادها ، من كافة النواحي الجوهرية ، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم 34 الخاص بالتقارير المالية المرحلية .

 

امور اخرى

تم اعداد القوائم المالية المرحلية الموجزة المرفقة لاغراض هيئة الاوراق المالية ولاغراض الادارة .

3    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

 

 

 

 

الاشارة 0511 / 2022

التاريخ 03/07/2022

السادة / مبادلة للاستثمارات المالية

عمان – المملكة الاردنية الهاشمية

تقرير المراجعة حول القوائم المالية المرحلية

 

مقدمة

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المرفقة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة والتي تتكون من المركز المالي كما في 30 حزيران 2022 , وكل من قائمة الدخل الشامل وقائمة التغيرات في حقوق الملكية وقائمة التدفقات النقدية للفترة من 01 كانون ثاني 2022 الى 30 حزيران 2022 وايضاحات حول القوائم المالية ، وملخصا للسياسات المحاسبية الهامة.

 

إن الإدارة مسؤولة عن اعداد هذه البيانات المالية المرحلية وعرضها بصورة عادلة وفقاَ للمعايير الدولية للتقارير المالية ومسؤولة عن اعداد نظام رقابة داخلي والذي تعتبره الادارة ضروريا لغرض اعداد وعرض قوائم المالية المرحلية، خالية من أخطاء جوهرية، سواء كانت ناشئة عن احتيال أو عن خطأ.

 

نطاق المراجعة

لقد قمنا برماجعتنا وفقا للمعيار الدولي المتعلق بعمليات المراجعة 2410 " مراجعة المعلومات المالية من قبل مدقق حسابات مستقل للشركة " ان عملية مراجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام باستفسارات بشكل اساسي من الاشخاص المسؤوليين عن الامور المالية و المحاسبية و تطبيق اجراءات تحليلية و اجراءات مراجعة اخرى ، ان نطاق اعمال المراجعة اقل بكثير من نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية و بالتالي لا تمكننا اعمال المراجعة من الحصول على تاكيدات حول كافة الامور الهامة التي من الممكن تحديدها من خلال اعمال التدقيق ، و عليه فاننا لا نبدي رأي تدقيق حولها .

 

الاستنتاج

بناءً على مراجعتنا لم تسترع انتباهنا أية امور تجعنا نعتقد بأن القوائم المرحلية المرفقة لم يتم اعدادها ، من كافة النواحي الجوهرية ، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم 34 الخاص بالتقارير المالية المرحلية .

 

امور اخرى

تم اعداد القوائم المالية المرحلية الموجزة المرفقة لاغراض هيئة الاوراق المالية ولاغراض الادارة .

4    

تقرير المدقق عن البيانات المالية

 

 

 

 

الاشارة 0511 / 2022

التاريخ 03/07/2022

السادة / مبادلة للاستثمارات المالية

عمان – المملكة الاردنية الهاشمية

تقرير المراجعة حول القوائم المالية المرحلية

 

مقدمة

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المرفقة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة والتي تتكون من المركز المالي كما في 30 حزيران 2022 , وكل من قائمة الدخل الشامل وقائمة التغيرات في حقوق الملكية وقائمة التدفقات النقدية للفترة من 01 كانون ثاني 2022 الى 30 حزيران 2022 وايضاحات حول القوائم المالية ، وملخصا للسياسات المحاسبية الهامة.

 

إن الإدارة مسؤولة عن اعداد هذه البيانات المالية المرحلية وعرضها بصورة عادلة وفقاَ للمعايير الدولية للتقارير المالية ومسؤولة عن اعداد نظام رقابة داخلي والذي تعتبره الادارة ضروريا لغرض اعداد وعرض قوائم المالية المرحلية، خالية من أخطاء جوهرية، سواء كانت ناشئة عن احتيال أو عن خطأ.

 

نطاق المراجعة

لقد قمنا برماجعتنا وفقا للمعيار الدولي المتعلق بعمليات المراجعة 2410 " مراجعة المعلومات المالية من قبل مدقق حسابات مستقل للشركة " ان عملية مراجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام باستفسارات بشكل اساسي من الاشخاص المسؤوليين عن الامور المالية و المحاسبية و تطبيق اجراءات تحليلية و اجراءات مراجعة اخرى ، ان نطاق اعمال المراجعة اقل بكثير من نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية و بالتالي لا تمكننا اعمال المراجعة من الحصول على تاكيدات حول كافة الامور الهامة التي من الممكن تحديدها من خلال اعمال التدقيق ، و عليه فاننا لا نبدي رأي تدقيق حولها .

 

الاستنتاج

بناءً على مراجعتنا لم تسترع انتباهنا أية امور تجعنا نعتقد بأن القوائم المرحلية المرفقة لم يتم اعدادها ، من كافة النواحي الجوهرية ، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم 34 الخاص بالتقارير المالية المرحلية .

 

امور اخرى

تم اعداد القوائم المالية المرحلية الموجزة المرفقة لاغراض هيئة الاوراق المالية ولاغراض الادارة .

5    

الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)

الاستنتاج

بناءً على مراجعتنا لم تسترع انتباهنا أية امور تجعنا نعتقد بأن القوائم المرحلية المرفقة لم يتم اعدادها ، من كافة النواحي الجوهرية ، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم 34 الخاص بالتقارير المالية المرحلية .

6    

الاساس للرأي (الرأي هو اما غير متحفظ، متحفظ أو معاكس، أو الامتناع عن الراي)

الاستنتاج

بناءً على مراجعتنا لم تسترع انتباهنا أية امور تجعنا نعتقد بأن القوائم المرحلية المرفقة لم يتم اعدادها ، من كافة النواحي الجوهرية ، وفقا لمعيار المحاسبة الدولي رقم 34 الخاص بالتقارير المالية المرحلية .

7    

فقرة تأكيدية

 

 

 

تم اعداد القوائم المالية المرحلية الموجزة المرفقة لاغراض هيئة الاوراق المالية ولاغراض الادارة .

8    

فقرة تأكيدية

 

 

 

تم اعداد القوائم المالية المرحلية الموجزة المرفقة لاغراض هيئة الاوراق المالية ولاغراض الادارة .

9    

امور التدقيق الهامة

اسس اعداد القوائم المالية

 

إعدت هذه البيانات المالية المدققة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة تلبية لمتطلبات دائرة مراقبة الشركات، و وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية ومعايير التقارير المالية الدولية و التفسيرات الصادرة عنها، وعلى أساس مبدأ التكلفة ، أما الموجودات المالية و المطلوبات المالية فإنها تظهر بالقيمة العادلة و هي معروضة بالدينار الاردني لان غالبية العمليات تسجل بالدينار الاردني.

10    

امور التدقيق الهامة

 اسس اعداد القوائم المالية

 

إعدت هذه البيانات المالية المدققة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة تلبية لمتطلبات دائرة مراقبة الشركات، و وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية ومعايير التقارير المالية الدولية و التفسيرات الصادرة عنها، وعلى أساس مبدأ التكلفة ، أما الموجودات المالية و المطلوبات المالية فإنها تظهر بالقيمة العادلة و هي معروضة بالدينار الاردني لان غالبية العمليات تسجل بالدينار الاردني.

11    

امور اخرى

استخدام التقديرات

 

إن إعداد البيانات المالية وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب قيام إدارة الشركة بتقديرات وإجتهادات تؤثر على مبالغ الموجودات والمطلوبات والإفصاح عن الإلتزامات المحتملة. كما وإن هذه التقديرات تؤثر على الإيرادات والمصاريف والمخصصات.
إن الفرضيات التي تم إستخدام لهذه التقديرات مبنية على عوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات في المستقبل والتغيرات في أوضاع وظروف هذه المخصصات.

12    

امور اخرى

استخدام التقديرات

 

إن إعداد البيانات المالية وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب قيام إدارة الشركة بتقديرات وإجتهادات تؤثر على مبالغ الموجودات والمطلوبات والإفصاح عن الإلتزامات المحتملة. كما وإن هذه التقديرات تؤثر على الإيرادات والمصاريف والمخصصات.
إن الفرضيات التي تم إستخدام لهذه التقديرات مبنية على عوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات في المستقبل والتغيرات في أوضاع وظروف هذه المخصصات.

13    

معلومات أخرى ضمن التقرير السنوي للشركة

 

 لا يوجد

14    

معلومات أخرى ضمن التقرير السنوي للشركة

  

 لا يوجد

15    

مسؤوليات الإدارة وأولئك المكلفين بالحوكمة عن إعداد القوائم المالية الموحدة

إن الإدارة مسؤولة عن اعداد هذه البيانات المالية المرحلية وعرضها بصورة عادلة وفقاَ للمعايير الدولية للتقارير المالية ومسؤولة عن اعداد نظام رقابة داخلي والذي تعتبره الادارة ضروريا لغرض اعداد وعرض قوائم المالية المرحلية، خالية من أخطاء جوهرية، سواء كانت ناشئة عن احتيال أو عن خطأ.

16    

مسؤوليات الإدارة وأولئك المكلفين بالحوكمة عن إعداد القوائم المالية الموحدة

إن الإدارة مسؤولة عن اعداد هذه البيانات المالية المرحلية وعرضها بصورة عادلة وفقاَ للمعايير الدولية للتقارير المالية ومسؤولة عن اعداد نظام رقابة داخلي والذي تعتبره الادارة ضروريا لغرض اعداد وعرض قوائم المالية المرحلية، خالية من أخطاء جوهرية، سواء كانت ناشئة عن احتيال أو عن خطأ.

17    

مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المرفقة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة والتي تتكون من المركز المالي كما في 30 حزيران 2022 , وكل من قائمة الدخل الشامل وقائمة التغيرات في حقوق الملكية وقائمة التدفقات النقدية للفترة من 01 كانون ثاني 2022 الى 30 حزيران 2022 وايضاحات حول القوائم المالية ، وملخصا للسياسات المحاسبية الهامة.

18    

مسؤوليات المدقق عن تدقيق البيانات المالية

لقد قمنا بمراجعة القوائم المالية المرحلية المرفقة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة والتي تتكون من المركز المالي كما في 30 حزيران 2022 , وكل من قائمة الدخل الشامل وقائمة التغيرات في حقوق الملكية وقائمة التدفقات النقدية للفترة من 01 كانون ثاني 2022 الى 30 حزيران 2022 وايضاحات حول القوائم المالية ، وملخصا للسياسات المحاسبية الهامة.

19    

تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى

 

لقد قمنا برماجعتنا وفقا للمعيار الدولي المتعلق بعمليات المراجعة 2410 " مراجعة المعلومات المالية من قبل مدقق حسابات مستقل للشركة " ان عملية مراجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام باستفسارات بشكل اساسي من الاشخاص المسؤوليين عن الامور المالية و المحاسبية و تطبيق اجراءات تحليلية و اجراءات مراجعة اخرى ، ان نطاق اعمال المراجعة اقل بكثير من نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية و بالتالي لا تمكننا اعمال المراجعة من الحصول على تاكيدات حول كافة الامور الهامة التي من الممكن تحديدها من خلال اعمال التدقيق ، و عليه فاننا لا نبدي رأي تدقيق حولها .

20    

تقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية الأخرى

 

لقد قمنا برماجعتنا وفقا للمعيار الدولي المتعلق بعمليات المراجعة 2410 " مراجعة المعلومات المالية من قبل مدقق حسابات مستقل للشركة " ان عملية مراجعة المعلومات المالية المرحلية تتمثل في القيام باستفسارات بشكل اساسي من الاشخاص المسؤوليين عن الامور المالية و المحاسبية و تطبيق اجراءات تحليلية و اجراءات مراجعة اخرى ، ان نطاق اعمال المراجعة اقل بكثير من نطاق اعمال التدقيق التي تتم وفقا لمعايير التدقيق الدولية و بالتالي لا تمكننا اعمال المراجعة من الحصول على تاكيدات حول كافة الامور الهامة التي من الممكن تحديدها من خلال اعمال التدقيق ، و عليه فاننا لا نبدي رأي تدقيق حولها .


قائمة المركز المالي

30/06/2022 JOD 31/12/2021 JOD
بيان المركز المالي
الموجودات
الموجودات غير المتداولة
ممتلكات ومعدات
موجودات غير ملموسة
الاستثمارات العقارية
مشاريع تحت التنفيذ
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
موجودات مالية بالتكلفة المطفأة
الموجودات الضريبية المؤجلة
الذمم المدينة المستحقة من أطراف ذات علاقة غير متداولة
موجودات المشتقات المالية غير المتداولة
ذمم مدينة أخرى غير متداولة
موجودات غير متداولة أخرى
مجموع الموجودات غير المتداولة
الموجودات المتداولة
ذمم مدينة عملاء - بالصافي
الذمم المدينة المستحقة من أطراف ذات علاقة
ذمم مدينة متداولة أخرى
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
موجودات المشتقات المالية
النقد في الصندوق ولدى البنوك
موجودات متداولة أخرى
موجودات محتفظ بها للبيع
مجموع الموجودات المتداولة
مجموع الموجودات
حقوق الملكية والمطلوبات
حقوق الملكية
رأس المال المكتتب به (المدفوع)
دفعات على حساب زيادة رأس المال
الأرباح المدورة
احتياطي اجباري
إحتياطي اختياري
إحتياطي عام
احتياطي المخاطر المصرفية العامة
إحتياطي القيمة العادلة
احتياطي مخاطر التمويل على الهامش والنقدي
علاوة إصدار
حصص ملكية أخرى
احتياطيات أخرى
مجموع حقوق الملكية المنسوبة إلى مالكي الشركة الأم
حقوق الاقلية
مجموع حقوق الملكية
المطلوبات
المطلوبات غير المتداولة
مخصصات غير متداولة
الإقتراضات غير المتداولة
قروض مساندة
ذمم دائنة أخرى غير متداولة
ذمم دائنة لأطراف ذات علاقة غير متداولة
مطلوبات المشتقات المالية غير متداولة
مطلوبات ضريبية مؤجلة
مطلوبات أخرى غير متداولة
مجموع المطلوبات غير المتداولة
المطلوبات المتداولة
مخصصات
الإقتراضات
ذمم مدينة - عملاء إدارة الاستثمار
ذمم دائنة عملاء
الذمم الدائنة المتداولة المستحقة لأطراف ذات علاقة
ذمم دائنة متداولة اخرى
مطلوبات المشتقات المالية
مخصص ضريبة دخل
مطلوبات متداولة أخرى
مجموع المطلوبات المتداولة
مجموع المطلوبات
مجموع المطلوبات وحقوق الملكية

قائمة الدخل

01/04/2022 - 30/06/2022 JOD 01/04/2021 - 30/06/2021 JOD 01/01/2022 - 30/06/2022 JOD 01/01/2021 - 30/06/2021 JOD
الربح أو الخسارة
الايرادات والدخل الاخرى
الإيرادات
ارباح (خسائر) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
توزيعات نقدية من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر
ارباح ( خسائر ) بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر للسندات
أرباح (خسائر) موجودات مالية بالتكلفة المطفأة
الدخل التمويلي
أرباح استثمارات في الشركات التابعة والحليفة والمشاريع المشتركة
الإيرادات الأخرى
إجمالي الايرادات والدخل الاخرى
المصروفات
مصروف استهلاكات واطفاءات
مصاريف إدارية وعمومية
مصاريف أخرى
تكاليف التمويل
مجموع المصاريف
الربح (الخسارة) قبل الضريبة من العمليات المستمرة
مصروف ضريبة الدخل
الربح (الخسارة) من العمليات المستمرة
الربح (الخسارة) من العمليات المتوقفة
الربح (الخسارة)
الربح (الخسارة)، المنسوب إلى

قائمة الدخل الشامل، يتم عرض بنود الدخل الشامل الاخر صافي من الضريبة

01/04/2022 - 30/06/2022 JOD 01/04/2021 - 30/06/2021 JOD 01/01/2022 - 30/06/2022 JOD 01/01/2021 - 30/06/2021 JOD
بيان الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
مكونات الدخل الشامل الآخر التي لن يعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
الدخل الشامل الآخر، بعد الضريبة، الأرباح (الخسائر) من بيع الموجودات المالية بالقيمة العادلة
الدخل الشامل الاخر ، بعد الضريبة ،التغير في إحتياطي القيمة العادلة
المحرر من إحتياطي القيمة العادلة من بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر، صافي من الضريبة
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، الأرباح (الخسائر) من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، الأرباح (الخسائر) من إعادة قياس خطط المنافع المحددة
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، التغير في القيمة العادلة للالتزام المالي المنسوب إلى التغير في مخاطر ائتمان الالتزام
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، الأرباح (الخسائر) من أدوات التحوط التي تحوط الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية
حصة الدخل الشامل الآخر للشركات الحليفة والمشاريع المشتركة التي يتم محاسبتها باستخدام طريقة حقوق الملكية والتي لن يعاد تصنيفها إلى الأرباح أو الخسائر، مطروحا منها الضريبة
إجمالي دخل شامل آخر لن يعاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منه الضريبة
مكونات الدخل الشامل الآخر التي سيعاد تصنيفها إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منها الضريبة
الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
الأرباح (الخسائر) من الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر، مطروحا منها الضريبة
تعديلات إعادة التصنيف على الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر، مطروحا منها الضريبة
المبالغ المحذوفة من حقوق الملكية والمعدلة مقابل القيمة العادلة للموجودات المالية عند إعادة التصنيف خارج فئة قياس القيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر، مطروحا منها الضريبة
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، فروق الصرف عند التحويل
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، تحوطات التدفقات النقدية
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، تحوطات صافي الاستثمارات في عمليات أجنبية
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، التغير في القيمة الزمنية للخيارات
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، التغير في قيمة العناصر الآجلة من العقود الآجلة
دخل شامل آخر، صافي الضريبة، التغير في قيمة فروقات أسعار العملة الأجنبية
حصة الدخل الشامل الآخر للشركات الحليفة والمشاريع المشتركة التي يتم محاسبتها باستخدام طريقة حقوق الملكية والتي سيعاد تصنيفها إلى الأرباح أو الخسائر، مطروحا منها الضريبة
إجمالي دخل شامل آخر سيعاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة، مطروحا منه الضريبة
اخرى
إجمالي الدخل الشامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
الدخل الشامل المنسوب إلى

قائمة التدفقات النقدية، الطريقة غير المباشرة

01/01/2022 - 30/06/2022 JOD 01/01/2021 - 30/06/2021 JOD
التدفقات النقدية من (المستخدمة في ) أنشطة تشغيلية
الربح (الخسارة)
تعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
مصروف استهلاكات واطفاءات
مخصص الديون المشكوك في تحصيلها
التغير في القيمة العادلة للموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
ايرادات الارباح الموزعة
الدخل التمويلي
تعديلات خسارة تدني القيمة ( رد خسارة تدني القيمة) المعترف بها في الربح أو الخسارة
خسائر (ارباح) استبعاد استثمارات عقارية
ارباح (خسائر) استبعاد ممتلكات وآلات ومعدات
تكاليف التمويل
تعديلات خسائر (أرباح) الصرف الأجنبي غير المتحققة
التعديلات الأخرى للبنود غير النقدية
التعديلات الأخرى التي تكون الآثار النقدية بالنسبة لها عبارة عن تدفق نقدي استثماري أو تمويلي
التعديلات الأخرى لمطابقة الربح (الخسارة)
إجمالي التعديلات لمطابقة الربح (الخسارة)
التغير في رأس المال العامل
النقص (الزيادة) في الذمم التجارية المدينة
النقص (الزيادة) في أمانات صندوق ضمان التسوية
النقص (الزيادة) في الموجودات الأخرى المتداولة وغير المتداولة
الزيادة (النقص) الذمم التجارية الدائنة
الزيادة (النقص) في المطلوبات الأخرى المتداولة وغير المتداولة
صافي التدفقات النقدية من (المستخدمة في) عمليات التشغيل
أرباح الأسهم المدفوعة
أرباح الأسهم المقبوضة
الفائدة المدفوعة
الفائدة المقبوضة
ضرائب الدخل (المستردة) المدفوعة
التدفقات النقدية الواردة والصادرة الأخرى
صافي النقد من (المستخدم في) عمليات التشغيل
التدفقات النقدية من أنشطة استثمارية (قيد الاستخدام)
التدفقات النقدية من فقدان السيطرة على الشركات التابعة أو الحليفة
التدفقات النقدية المستخدمة في الحصول على السيطرة على الشركات التابعة أو الحليفة
المقبوضات النقدية الأخرى من مبيعات حقوق الملكية أو أدوات الديون للمنشآت الأخرى
الدفعات النقدية الأخرى لتملك حقوق الملكية أو أدوات الديون للشركات الأخرى
المقبوضات النقدية الأخرى من مبيعات الحصص في المشاريع المشتركة
الدفعات النقدية الأخرى لتملك حصص في المشاريع المشتركة
المتحصل من مبيعات الممتلكات والمعدات
شراء الممتلكات والمعدات
المتحصل من مبيعات الموجودات غير الملموسة
شراء الموجودات غير الملموسة
عائدات من مبيعات الاستثمارات العقارية
شراء الاستثمارات العقارية
المتحصل من بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
(شراء) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
المتحصل من بيع موجودات مالية بالكلفة المطفاة
شراء موجودات مالية بالكلفة المطفاة
المتحصل من مبيعات موجودات أخرى طويلة الأجل
شراء موجودات طويلة الأجل الأخرى
السلف والقروض النقدية المقدمة الى أطراف أخرى
مقبوضات نقدية من تسديد السلف والقروض النقدية المقدمة إلى أطراف أخرى
أرباح الأسهم المقبوضة
الفائدة المدفوعة
الفائدة المقبوضة
ضرائب الدخل (المستردة) المدفوعة
التدفقات النقدية الواردة والصادرة الأخرى
صافي التدفق النقدي من (المستخدم في) الانشطة الإستثمارية
التدفقات النقدية من أنشطة تمويلية (قيد الاستخدام)
عائدات من التغيرات في حصص الملكية في الشركات التابعة والتي لا تؤدي إلى فقدان السيطرة
دفعات من التغيرات في حصص الملكية في الشركات التابعة التي لا تؤدي إلى فقدان السيطرة
عائدات من اصدار الاسهم (حصص)
عائدات من إصدار أدوات حقوق ملكية أخرى
دفعات لتملك أو استرداد أسهم المنشأة
دفعات أدوات حقوق الملكية الأخرى
العائدات من الإقتراضات
دفعات الإقتراضات
أرباح الأسهم المدفوعة
الفائدة المدفوعة
ضرائب الدخل (المستردة) المدفوعة
التدفقات النقدية الواردة والصادرة الأخرى
صافي التدفق النقدي من (المستخدم في) الانشطة التمويلية
صافي الزيادة (النقص) في النقد أو النقد المعادل قبل الاثر الناتج عن تغيرات اسعار الصرف
اثر تغيرات أسعار الصرف على النقد والنقد المعادل
اثر تغيرات أسعار الصرف على النقد والنقد المعادل
صافي الزيادة (النقص) في النقد والنقد المعادل
النقد والنقد المعادل في بداية الفترة
النقد والنقد المعادل في نهاية الفترة

قائمة التغيرات في حقوق الملكية

01/01/2022 - 30/06/2022 JOD
حقوق الملكية المنسوبة إلى مالكي الشركة الأم
رأس المال المدفوع
دفعات على حساب زيادة رأس المال
الأرباح المحتجزة
احتياطي اجباري
إحتياطي اختياري
احتياطي عام
احتياطي المخاطر المصرفية العامة
إحتياطي القيمة العادلة
احتياطي مخاطر التمويل على الهامش والنقدي
علاوة إصدار
حصص ملكية أخرى
احتياطي آخر
حقوق غير المسيطرين
حقوق الملكية
تفاصيل
بيان التغيرات في حقوق الملكية
حقوق الملكية في بداية الفترة
التغيرات في حقوق الملكية
الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
إطفاء خسائر
تعديلات سنوات سابقة
إصدار حق الملكية
أرباح الأسهم المعترف بها كتوزيعات على المالكين
الزيادة من خلال المساهمات الأخرى من المالكين، حقوق ملكية
النقص من خلال توزيعات أخرى على المالكين، حقوق الملكية
الزيادة (النقص) من خلال تغيرات أخرى، حقوق ملكية
المحول الى / من الاحتياطيات
الزيادة (النقص) من خلال معاملات أسهم الخزينة، حقوق ملكية
الزيادة (النقص) من خلال التغيرات في حصص الملكية في الشركات التابعة التي لا تؤدي إلى فقدان السيطرة، حقوق ملكية
الزيادة (النقص) من خلال معاملات الدفع على أساس الأسهم، حقوق ملكية
اخرى
إجمالي الزيادة (النقص) في حقوق الملكية
حقوق الملكية في نهاية الفترة
01/01/2021 - 30/06/2021 JOD
حقوق الملكية المنسوبة إلى مالكي الشركة الأم
رأس المال المدفوع
دفعات على حساب زيادة رأس المال
الأرباح المحتجزة
احتياطي اجباري
إحتياطي اختياري
احتياطي عام
احتياطي المخاطر المصرفية العامة
إحتياطي القيمة العادلة
احتياطي مخاطر التمويل على الهامش والنقدي
علاوة إصدار
حصص ملكية أخرى
احتياطي آخر
حقوق غير المسيطرين
حقوق الملكية
تفاصيل
بيان التغيرات في حقوق الملكية
حقوق الملكية في بداية الفترة
التغيرات في حقوق الملكية
الدخل الشامل
الربح (الخسارة)
دخل شامل آخر
إجمالي الدخل الشامل
إطفاء خسائر
تعديلات سنوات سابقة
إصدار حق الملكية
أرباح الأسهم المعترف بها كتوزيعات على المالكين
الزيادة من خلال المساهمات الأخرى من المالكين، حقوق ملكية
النقص من خلال توزيعات أخرى على المالكين، حقوق الملكية
الزيادة (النقص) من خلال تغيرات أخرى، حقوق ملكية
المحول الى / من الاحتياطيات
الزيادة (النقص) من خلال معاملات أسهم الخزينة، حقوق ملكية
الزيادة (النقص) من خلال التغيرات في حصص الملكية في الشركات التابعة التي لا تؤدي إلى فقدان السيطرة، حقوق ملكية
الزيادة (النقص) من خلال معاملات الدفع على أساس الأسهم، حقوق ملكية
اخرى
إجمالي الزيادة (النقص) في حقوق الملكية
حقوق الملكية في نهاية الفترة

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للموجودات

01/01/2022 - 30/06/2022 JOD
الاستثمارات العقارية الجاهزة
الاستثمارات العقارية قيد الإنشاء أو التطوير
المجموع
اراضي
المباني
المباني
الاستثمارات العقارية
الكلفة
الرصيد في بداية الفترة
الاضافات
الاستبعادات
المحول من الممتلكات والآلات والمعدات
العقارات المعاد تصنيفها كمحتفظ بها للبيع
اخرى
الرصيد في نهاية الفترة
الاستهلاك المتراكم
الرصيد في بداية الفترة
الاضافات
الاستبعادات
المحول من الممتلكات والآلات والمعدات
العقارات المعاد تصنيفها كمحتفظ بها للبيع
خسائر تدني القيمة
اخرى
الرصيد في نهاية الفترة
دفعات مقدمة لشراء استثمارات عقارية
صافي القيمة الدفترية في نهاية الفترة
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD
الاستثمارات العقارية الجاهزة
الاستثمارات العقارية قيد الإنشاء أو التطوير
المجموع
اراضي
المباني
المباني
الاستثمارات العقارية
الكلفة
الرصيد في بداية الفترة
الاضافات
الاستبعادات
المحول من الممتلكات والآلات والمعدات
العقارات المعاد تصنيفها كمحتفظ بها للبيع
اخرى
الرصيد في نهاية الفترة
الاستهلاك المتراكم
الرصيد في بداية الفترة
الاضافات
الاستبعادات
المحول من الممتلكات والآلات والمعدات
العقارات المعاد تصنيفها كمحتفظ بها للبيع
خسائر تدني القيمة
اخرى
الرصيد في نهاية الفترة
دفعات مقدمة لشراء استثمارات عقارية
صافي القيمة الدفترية في نهاية الفترة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
الاستثمارات في الشركات التابعة
الاستثمارات في المشاريع المشتركة
الاستثمارات في الشركات الحليفة
الإستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
قيمة (01/01/2022 - 30/06/2022) JOD
قيمة (01/01/2021 - 31/12/2021) JOD
تفاصيل
حصة الشركة من ايرادات ونتائج الشركات التابعة
ايرادات
ربح السنة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
ذمم مدينة عملاء - بالصافي
ذمم عملاء وساطة - نقدا
ذمم عملاء وساطة - هامش
ذمم عملاء وساطة - اخرى
ذمم الوساطة على الموظفين
إجمالي ذمم عملاء الوساطة المدينة
مخصص الديون المشكوك في تحصيلها
فوائد معلقة
ذمم عملاء الوساطة - بالصافي
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الحركات على مخصص الذمم المشكوك في تحصيلها، ذمم عملاء شركات الوساطة والذمم الاخرى
رصيد بداية الفترة
الاضافات
الذمم المشطوبة او المعدومة
تعديلات أخرى
رصيد نهاية الفترة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
تحليل اعمار ذمم عملاء شركات الوساطة والذمم الاخرى المدينة
أقل من 30 يوم
من 31 - 60 يوم
من 61- 90 يوم
من 91- 180 يوم
أكثر من 180 يوم
ذمم عملاء شركات الوساطة والذمم الاخرى المدينة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الموجودات الاخرى غير المتداولة
ذمم مركز ايداع الاوراق المالية غير المتداولة
صندوق ضمان التسوية، غير المتداول
قروض وسلف للموظفين -غير المتداولة
موجودات اخرى غير متداولة، أخرى
مجموع الموجودات غير المتداولة الاخرى
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الذمم المدينة المتداولة الأخرى
أوراق قبض متداولة
ذمم مدينة موظفين، المتداولة
شيكات راجعة متداولة
ذمم الشركاء المتداولة
ذمم مدينة تخص بيع شركة تابعة متداولة
مخصص ديون مشكوك في تحصيلها
مخصص مخاطر ائتمانية
مجموع الذمم المدينة المتداولة الأخرى
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
النقد في الصندوق ولدى البنوك
نقد
النقد في الصندوق
الأرصدة لدى البنوك
نقد لدى مؤسسات مالية أجنبية
نقد لدى بنوك / عملاء الوساطة
أرصدة نقدية مقيدة السحب مقابل كفالات
مجموع النقد
النقد المعادل
الودائع قصيرة الأجل، المصنفة على أنها نقد معادل
الاستثمارات قصيرة الأجل، المصنفة على أنها نقد معادل
الترتيبات المصرفية الأخرى، المصنفة على أنها نقد معادل
إجمالي النقد المعادل
النقد والنقد المعادل الآخرين
مجموع نقد في الصندوق ولدى البنوك
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
موجودات اخرى متداولة
ذمم مدينة مركز ايداع الاوراق المالية المتداولة
شيكات برسم التحصيل
صندوق ضمان التسوية المتداول
المصاريف المدفوعة مقدماً
تأمينات نقدية مسترده
إيرادات مستحقة وغير مقبوضة، المتداولة
أمانات ضريبة الدخل
ضريبة دخل على فوائد الودائع البنكية
شيكات التأمين
امانات ضريبة المبيعات
موجودات اخرى متداولة، أخرى
مجموع الموجودات الاخرى

إيضاحات - التصنيفات الفرعية للمطلوبات وحقوق الملكية

قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
تصنيفات فرعية للمطلوبات وحقوق الملكية
احتياطيات أخرى
فائض إعادة التقييم
احتياطي فروق الصرف من التحويل
احتياطي تحوطات التدفقات النقدية
احتياطي الأرباح والخسائر من أدوات التحوط التي تحوط الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية
احتياطي التغير في القيمة الزمنية للخيارات
احتياطي التغير في قيمة العناصر الآجلة من العقود الآجلة
احتياطي التغير في قيمة فروقات أسعار العملة الأجنبية
احتياطي الأرباح والخسائر من الموجودات المالية المقاسة بالقيمة العادلة من خلال دخل شامل آخر
احتياطي الدفعات على أساس الأسهم
احتياطي إعادة قياس خطط المنافع المحددة
المبلغ المعترف به في دخل شامل آخر والمتراكم في حقوق الملكية المتعلقة بموجودات غير متداولة أو مجموعات تصرف محتفظ بها برسم البيع
احتياطي الأرباح والخسائر من الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية
احتياطي التغير في القيمة العادلة للالتزام المالي المنسوب إلى التغير في مخاطر ائتمان الالتزام
احتياطي الكوارث
إحتياطي التكافؤ
احتياطي خصائص المشاركة الاختيارية
احتياطي عنصر حقوق الملكية في الأدوات القابلة للتحويل
احتياطي استرداد رأس المال
احتياطي الدمج
إجمالي الاحتياطيات الأخرى
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الأرباح المدورة
الرصيد في بداية السنة
الربح أو الخسارة الشامل للفترة
المحول الى الاحتياطي الاجباري
الارباح الموزعه
الرصيد في نهاية السنة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
المخصصات غير المتداولة
مخصص منافع الموظفين غير المتداولة
مخصصات غير متداول لمنافع الموظفين، مخصص الاجازات
مخصصات غير متداول لمنافع الموظفين، مخصص تعويض نهاية الخدمة
مخصصات غير متداول لمنافع الموظفين، الحوافز
المخصصات غير المتداولة لمنافع الموظفين
مخصص مطلوبات غير المتداولة محتملة
المخصص غير المتداول للإجراءات القانونية
مخصصات أخرى متنوعة غير متداولة
مجموع المخصصات غير المتداولة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
القروض غير المتداولة
القروض غير المتداولة
القروض المكفولة غير المتداولة
القروض غير المكفولة غير المتداولة
أسناد القرض المصدرة غير المتدولة
الكمبيالات والسندات المصدرة غير المتداولة
الأوراق التجارية المصدرة غير المتداولة
الاقتراضات الاخرى غير المتداولة
مجموع الاقتراضات غير المتداولة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
المخصصات المتداولة
مخصصات منافع الموظفين.
مخصص منافع للموظفين، مخصص إجازات،متداولة
مخصص منافع للموظفين، تعويض نهاية الخدمة،متداولة
مخصص منافع الموظفين، مكافآت
المخصصات المتداولة لمنافع الموظفين
مخصص مطلوبات متداولة محتملة
مخصص الإجراءات القانونية المتداول
مخصصات أخرى متنوعة حالية
مجموع المخصصات المتداولة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
القروض المتداولة
القروض المتداولة المقبوضة
قروض وتسهيلات ائتمانية مضمونة متداولة
قروض وتسهيلات ائتمانية غير مضمونة متداولة
بنوك دائنة
السندات المتداولة المصدرة
الكمبيالات وسندات الدين المتداولة المصدرة
الأوراق التجارية المتداولة المصدرة
الجزء المتداول من الاقتراضات غير المتداولة
الاقتراضات المتداولة الاخرى
مجموع الاقتراضات المتداولة والجزء المتداول من الاقتراضات غير المتداولة
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
ذمم عملاء إدارة الاستثمار
محافظ مضمونة رأس المال
محافظ تعليمية
محافظ خدمة ادارة الاستثمار
محافظ أسهم محلية
مجموع ذمم عملاء إدارة الاستثمار
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الذمم الدائنة المتداولة الأخرى
الذمم الدائنة المتداولة لعملاء الوساطة المالية
الذمم الدائنة المتداولة لعملاء الهامش
ذمم دائنة متداولة اخرى
الذمم الدائنة متداولة الأخرى
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
المطلوبات الأخرى المتداولة
مصاريف مستحقة غير مدفوعة
أمانات شيكات برسم التحصيل
امانات مستردة
توزيعات أرباح مستحقة الدفع
أمانات الضمان الاجتماعي
أمانات للغير
ذمم موردين
حساب تسوية مع مركز ايداع الاوراق المالية
المطلوبات الاخرى متداولة، أخرى
مجموع مطلوبات اخرى متداولة

إيضاحات - تحليل الدخل والمصاريف

01/04/2022 - 30/06/2022 JOD 01/04/2021 - 30/06/2021 JOD 01/01/2022 - 30/06/2022 JOD 01/01/2021 - 30/06/2021 JOD
تحليل الدخل والمصاريف
الإيراد
إيرادات عمولات الوساطة
صافي إيرادات عمولات الوساطة - الاسواق الخارجية
صافي إيرادات عمولات الوساطة في السوق المحلي (هامش أو نقدي )
ايرادات عمولة وساطة بيع او شراء
صندوق حماية المستثمر
إجمالي أيرادات عمولات الوساطة المالية
ايرادات فوائد التمويل على الهامش
إيرادات إدارة الموجودات
إيرادات أعمال تمويل الشركات
إيرادات إدارة اصدارات واستشارات مالية
رسوم اداء الاستثمار
إيرادات وعمولات وحدة الاستثمار
فوائد قروض وتسهيلات الموظفين
إيرادات أخرى
مجموع الإيرادات
صافي التغير في القيمة العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
أرباح (خسائر) من بيع موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
اجمالي الارباح ( الخسائر) تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
توزيعات أرباح من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
صافي التغير في القيمة العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
دخل التمويل
الفائدة المقبوضة
الفائدة المقبوضة عن الودائع المصرفية
الفوائدة المقبوضة - المستحقة عن عقود المشتقات
الفائدة المقبوضة عن الادوات المالية
دخل تمويل آخر
إجمالي دخل التمويل
الإيرادات الأخرى
توزيعات نقدية من شركات تابعة
أرباح (خسائر) استبعاد حصص في شركات تابعة
أرباح (خسائر) فروقات تحويل عملة
أرباح (خسائر) من استبعاد ممتلكات ومعدات
إيرادات دراسات وأبحاث
إيرادات فتح حسابات
إيرادات عمولة سقف تسهيلات
المستردات من إطفاء رخصة الوساطة
المسترد من ذمم مشكوك في تحصيلها
فوائد صندوق ضمان التسوية
ايرادات اخرى، أخرى
مجموع الإيرادات الأخرى
مصاريف إدارية وعمومية
رواتب وأجور ومكافآت
المساهمة في الضمان الاجتماعي
نفقات تدريب وتنمية الموظفين
مصروف آخر للموظفين
اتعاب مهنية و استشارات
ايجارات
صندوق حماية المستثمرين
مصاريف تسوية مركز ايداع الاوراق المالية
أخطاء تداول
تعديلات عقود التداول
عمولات وكلاء
مصاريف كفالات
رسوم تجديد تراخيص
برامج حاسوب وخدمات
قرطاسية ومطبوعات
طوابع
رسوم رخص واشتراكات
مصاريف بنكية
رسوم حكومية ورسوم اخرى
مصاريف تنقلات
مصاريف وعمولات تسويق
مصاريف دعاية واعلان
مصروف التبرعات والهبات
مصاريف اتصالات وبريد وهاتف
مصروف التأمين
تامين صحي
محروقات وكهرباء ومياه
مصاريف ضيافة
مصاريف قانونية
مصاريف الإصلاح والصيانة
تنقلات ومكافآات هيئة المديرين
مصاريف إدارية وعمومية أخرى
إجمالي المصاريف الإدارية والعمومية
مصاريف اخرى (ملخص)
مصاريف إدارة الاستثمار
مخصص تدني القيمة
مخصص مطلوبات محتملة
مخصص نهاية خدمة
مصروف ديون معدومة
م(وفر) مصروف ذمم مشكوك في تحصيلها
إجمالي المصاريف الاخرى
تكاليف التمويل
مصروف الفائدة على القروض البنكية والحسابات المكشوفة
الفوائد المدفوعة - المستحقة عن عقود المشتقات
الفائدة مستحقة الدفع على سندات الشركة
مصروف الفائدة على عقود الإيجار التمويلي
مصروف الفائدة على الاقتراضات
تكلفة تمويل أخرى
إجمالي تكاليف التمويل

إيضاحات - قائمة الإيضاحات

01/04/2022 - 30/06/2022
لغة
الانجليزية
العربية
قائمة الايضاحات
افصاح عام
نص 1 نص 2
الإفصاح عن الإيضاحات والمعلومات التفسيرية الأخرى
نص 3 نص 4
الافصاح عن الأحكام والتقديرات المحاسبية
نص 5 نص 6
الافصاح عن أساس التوحيد
نص 7 نص 8
الافصاح عن أساس إعداد البيانات المالية
نص 9 نص 10
الإفصاح عن السياسات المحاسبية الهامة
نص 11 نص 12
الافصاح عن التغيرات في السياسات المحاسبية
نص 13 نص 14
الإفصاح عن التغيرات في السياسات المحاسبية والتقديرات المحاسبية والأخطاء
نص 15 نص 16
الإفصاح عن اندماج الأعمال
نص 17 نص 18
الافصاح عن الممتلكات والمعدات
نص 19 نص 20
الافصاح عن الموجودات غير الملموسة
نص 21 نص 22
الإفصاح عن الاستثمارات العقارية
نص 23 نص 24
الافصاح عن الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة
نص 25 نص 26
الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
نص 27 نص 28
الافصاح عن الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل
نص 29 نص 30
الافصاح عن موجودات مالية بالتكلفة المطفأة
نص 31 نص 32
الافصاح عن موجودات المشتقات المالية
نص 33 نص 34
الافصاح عن ذمم مدينة غير المتداولة أخرى
نص 35 نص 36
الافصاح عن الموجودات غير المتداولة الاخرى
نص 37 نص 38
الإفصاح عن ضريبة الدخل
نص 39 نص 40
الافصاح عن النقد في الصندوق ولدى البنوك
نص 41 نص 42
الافصاح عن ذمم مدينة عملاء
نص 43 نص 44
الافصاح عن رأس المال المدفوع
نص 45 نص 46
الإفصاح عن احتياطي إجباري
نص 47 نص 48
الافصاح عن ذمم دائنة عملاء
نص 49 نص 50
الافصاح عن ذمم دائنة متداولة أخرى
نص 51 نص 52
الافصاح عن مصروف الاستهلاك والإطفاء
نص 53 نص 54
الافصاح عن المصاريف الإدارية والعمومية
نص 55 نص 56
الافصاح عن التكاليف التمويلة
نص 57 نص 58
الإفصاح عن بيان التدفق النقدي
نص 59 نص 60
الإفصاح عن أثر التغيرات في أسعار الصرف الأجنبي
نص 61 نص 62
الافصاح عن إدارة المخاطر المصرفية
نص 63 نص 64
الافصاح عن مخاطر الائتمان
نص 65 نص 66
الافصاح عن مخاطر السيولة
نص 67 نص 68
الافصاح عن مخاطر العملة
نص 69 نص 70
الافصاح عن المشاريع تحت التنفيذ
نص 71 نص 72

نص

1    

افصاح عام
  • التكوين و النشاط

 

    • التأسيس

مبادلة للاستثمارات المالية مسجلة كذات مسؤولية محدودة بصفة اعتيادية تحت رقم 10529 بتاريخ 8 / 8 / 2005 و تحمل الرقم الوطني 200010621. راس المال

راس المال المسجل

2,500,000دينار مقسم الى 2,500,000سهم

راس المال المدفوع / دينار أردني

2,500,000دينار

 

    • الموقع

المملكة الاردنية الهاشمية - عمان

 

    • الغايات

من غايات الشركة

1

وساطة مالية

2

رهن اموال الشركة لتنفيذ غايات الشركة

3

اقتراض الاموال اللازمة لها من البنوك

4

كفالة الغير بما يحقق مصلحة الشركة

5

التمويل على الهامش حسب قوانين و انظمة و تعليمات هيئة الاوراق المالية

 

    • الملكية

الاسم

الصفة

راس المال

 

الجنسية

 

 

 

 

 

جمال ناجي حسن همشري

م/مسؤولية

1,875,000

 

اردني

محمد عبدالله جمعه السري

م/مسؤولية

625,000

 

اماراتي

2    

افصاح عام
  • التكوين و النشاط

 

    • التأسيس

مبادلة للاستثمارات المالية مسجلة كذات مسؤولية محدودة بصفة اعتيادية تحت رقم 10529 بتاريخ 8 / 8 / 2005 و تحمل الرقم الوطني 200010621. راس المال

راس المال المسجل

2,500,000دينار مقسم الى 2,500,000سهم

راس المال المدفوع / دينار أردني

2,500,000دينار

 

    • الموقع

المملكة الاردنية الهاشمية - عمان

 

    • الغايات

من غايات الشركة

1

وساطة مالية

2

رهن اموال الشركة لتنفيذ غايات الشركة

3

اقتراض الاموال اللازمة لها من البنوك

4

كفالة الغير بما يحقق مصلحة الشركة

5

التمويل على الهامش حسب قوانين و انظمة و تعليمات هيئة الاوراق المالية

 

    • الملكية

الاسم

الصفة

راس المال

 

الجنسية

 

 

 

 

 

جمال ناجي حسن همشري

م/مسؤولية

1,875,000

 

اردني

محمد عبدالله جمعه السري

م/مسؤولية

625,000

 

اماراتي

3    

الإفصاح عن الإيضاحات والمعلومات التفسيرية الأخرى

التغيرات و الافتراضات المحاسبية الهامة

يتطلب إعداد القوائم المالية وفقاً للمبادئ والسياسات المحاسبية المطبقة، استخدام أحكام وتقديرات وافتراضات تؤثر في قيم الإيرادات والمصروفات والموجودات والالتزامات والإيضاحات المرفقة بجانب الإفصاح عن الالتزامات الطارئة. إن عدم التيقن بخصوص هذه الافتراضات والتقديرات قد يؤدي لنتائج تتطلب تعديلاً جوهرياً على القيم الدفترية للموجودات والالتزامات التي قد تتأثر في الفترات المستقبلية.

4    

الإفصاح عن الإيضاحات والمعلومات التفسيرية الأخرى

التغيرات و الافتراضات المحاسبية الهامة

يتطلب إعداد القوائم المالية وفقاً للمبادئ والسياسات المحاسبية المطبقة، استخدام أحكام وتقديرات وافتراضات تؤثر في قيم الإيرادات والمصروفات والموجودات والالتزامات والإيضاحات المرفقة بجانب الإفصاح عن الالتزامات الطارئة. إن عدم التيقن بخصوص هذه الافتراضات والتقديرات قد يؤدي لنتائج تتطلب تعديلاً جوهرياً على القيم الدفترية للموجودات والالتزامات التي قد تتأثر في الفترات المستقبلية.

5    

الافصاح عن الأحكام والتقديرات المحاسبية

استخدام التقديرات

 

إن إعداد البيانات المالية وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب قيام إدارة الشركة بتقديرات وإجتهادات تؤثر على مبالغ الموجودات والمطلوبات والإفصاح عن الإلتزامات المحتملة. كما وإن هذه التقديرات تؤثر على الإيرادات والمصاريف والمخصصات.
إن الفرضيات التي تم إستخدام لهذه التقديرات مبنية على عوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات في المستقبل والتغيرات في أوضاع وظروف هذه المخصصات.

6    

الافصاح عن الأحكام والتقديرات المحاسبية

استخدام التقديرات

 

إن إعداد البيانات المالية وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب قيام إدارة الشركة بتقديرات وإجتهادات تؤثر على مبالغ الموجودات والمطلوبات والإفصاح عن الإلتزامات المحتملة. كما وإن هذه التقديرات تؤثر على الإيرادات والمصاريف والمخصصات.
إن الفرضيات التي تم إستخدام لهذه التقديرات مبنية على عوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات في المستقبل والتغيرات في أوضاع وظروف هذه المخصصات.

7    

الافصاح عن أساس التوحيد

اهم الاسس المحاسبية المطبقة من قبل المنشأة

 

تتحقق المبيعات عند تسليم البضاعة للعملاء وإصدار الفاتورة وتظهر بالصافي بعد الخصم التجاري وخصم الكميات.

8    

الافصاح عن أساس التوحيد

اهم الاسس المحاسبية المطبقة من قبل المنشأة

 

تتحقق المبيعات عند تسليم البضاعة للعملاء وإصدار الفاتورة وتظهر بالصافي بعد الخصم التجاري وخصم الكميات.

9    

الافصاح عن أساس إعداد البيانات المالية

اسس اعداد القوائم المالية

 

إعدت هذه البيانات المالية المدققة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة تلبية لمتطلبات دائرة مراقبة الشركات، و وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية ومعايير التقارير المالية الدولية و التفسيرات الصادرة عنها، وعلى أساس مبدأ التكلفة ، أما الموجودات المالية و المطلوبات المالية فإنها تظهر بالقيمة العادلة و هي معروضة بالدينار الاردني لان غالبية العمليات تسجل بالدينار الاردني.

10    

الافصاح عن أساس إعداد البيانات المالية

اسس اعداد القوائم المالية

 

إعدت هذه البيانات المالية المدققة ل مبادلة للاستثمارات المالية - ذات مسؤولية محدودة تلبية لمتطلبات دائرة مراقبة الشركات، و وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية ومعايير التقارير المالية الدولية و التفسيرات الصادرة عنها، وعلى أساس مبدأ التكلفة ، أما الموجودات المالية و المطلوبات المالية فإنها تظهر بالقيمة العادلة و هي معروضة بالدينار الاردني لان غالبية العمليات تسجل بالدينار الاردني.

11    

الإفصاح عن السياسات المحاسبية الهامة

اهم الاسس المحاسبية المطبقة من قبل المنشأة

 

تتحقق المبيعات عند تسليم البضاعة للعملاء وإصدار الفاتورة وتظهر بالصافي بعد الخصم التجاري وخصم الكميات.

12    

الإفصاح عن السياسات المحاسبية الهامة

اهم الاسس المحاسبية المطبقة من قبل المنشأة

 

تتحقق المبيعات عند تسليم البضاعة للعملاء وإصدار الفاتورة وتظهر بالصافي بعد الخصم التجاري وخصم الكميات.

13    

الافصاح عن التغيرات في السياسات المحاسبية

لا يوجد

14    

الافصاح عن التغيرات في السياسات المحاسبية

لا يوجد

15    

الإفصاح عن التغيرات في السياسات المحاسبية والتقديرات المحاسبية والأخطاء

استخدام التقديرات

 

إن إعداد البيانات المالية وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب قيام إدارة الشركة بتقديرات وإجتهادات تؤثر على مبالغ الموجودات والمطلوبات والإفصاح عن الإلتزامات المحتملة. كما وإن هذه التقديرات تؤثر على الإيرادات والمصاريف والمخصصات.
إن الفرضيات التي تم إستخدام لهذه التقديرات مبنية على عوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات في المستقبل والتغيرات في أوضاع وظروف هذه المخصصات.

16    

الإفصاح عن التغيرات في السياسات المحاسبية والتقديرات المحاسبية والأخطاء

استخدام التقديرات

 

إن إعداد البيانات المالية وتطبيق السياسات المحاسبية يتطلب قيام إدارة الشركة بتقديرات وإجتهادات تؤثر على مبالغ الموجودات والمطلوبات والإفصاح عن الإلتزامات المحتملة. كما وإن هذه التقديرات تؤثر على الإيرادات والمصاريف والمخصصات.
إن الفرضيات التي تم إستخدام لهذه التقديرات مبنية على عوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن وإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغيرات في المستقبل والتغيرات في أوضاع وظروف هذه المخصصات.

17    

الإفصاح عن اندماج الأعمال

لا يوجد

18    

الإفصاح عن اندماج الأعمال

لا يوجد

19    

الافصاح عن الممتلكات والمعدات

 

  1. الممتلكات و المعدات، بالصافي

الرصيد آخر

المدة

اضافات

الرصيد أول

المدة

 

 

 

 

 

الكلفة :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

305,564

 

305,564

الديكورات

168,000

-

168,000

المركبات و وسائط النقل و السيارات

111,551

2,500

109,051

ماكينات و الات و معدات

13,274

2,748

10,526

ديكورات واي صقرة

666,796

5,248

661,546

مجموع الكلفة

 

 

 

الاستهلاكات :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

272,906

1,623

271,283

الديكورات

167,041

5,957

161,084

المركبات و وسائط النقل و السيارات

107,955

423

107,532

ماكينات و الات و معدات

616,307

8,003

608,304

مجموع الإستهلاكات

 

 

53,242

القيمة الدفترية في بداية السنة

50,487

 

 

القيمة الدفترية في نهاية السنة

20    

الافصاح عن الممتلكات والمعدات

 

  1. الممتلكات و المعدات، بالصافي

الرصيد آخر

المدة

اضافات

الرصيد أول

المدة

 

 

 

 

 

الكلفة :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

305,564

 

305,564

الديكورات

168,000

-

168,000

المركبات و وسائط النقل و السيارات

111,551

2,500

109,051

ماكينات و الات و معدات

13,274

2,748

10,526

ديكورات واي صقرة

666,796

5,248

661,546

مجموع الكلفة

 

 

 

الاستهلاكات :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

272,906

1,623

271,283

الديكورات

167,041

5,957

161,084

المركبات و وسائط النقل و السيارات

107,955

423

107,532

ماكينات و الات و معدات

616,307

8,003

608,304

مجموع الإستهلاكات

 

 

53,242

القيمة الدفترية في بداية السنة

50,487

 

 

القيمة الدفترية في نهاية السنة

21    

الافصاح عن الموجودات غير الملموسة
  1. اصول غير ملموسة (بالصافي)

2021

2022

 

200,000

200,000

رخصة وساطة مالية

45,060

45,060

خلوات الايجارات

(45,060)

(45,060)

الاطفاء المتراكم – خلوات الايجارات

200,000

200,000

22    

الافصاح عن الموجودات غير الملموسة
  1. اصول غير ملموسة (بالصافي)

2021

2022

 

200,000

200,000

رخصة وساطة مالية

45,060

45,060

خلوات الايجارات

(45,060)

(45,060)

الاطفاء المتراكم – خلوات الايجارات

200,000

200,000

23    

الإفصاح عن الاستثمارات العقارية

لا يوجد

24    

الإفصاح عن الاستثمارات العقارية

لا يوجد

25    

الافصاح عن الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة

لا يوجد

26    

الافصاح عن الاستثمارات في الشركات التابعة والمشاريع المشتركة والشركات الحليفة

لا يوجد

27    

الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر

لا يوجد

28    

الافصاح عن موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر

لا يوجد

29    

الافصاح عن الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

لا يوجد

30    

الافصاح عن الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل

لا يوجد

31    

الافصاح عن موجودات مالية بالتكلفة المطفأة

لا يوجد

32    

الافصاح عن موجودات مالية بالتكلفة المطفأة

لا يوجد

33    

الافصاح عن موجودات المشتقات المالية

لا يوجد

34    

الافصاح عن موجودات المشتقات المالية

لا يوجد

35    

الافصاح عن ذمم مدينة غير المتداولة أخرى

 

  1. المصاريف المدفوعة مقدما و الحسابات المدينة الاخرى

2021

2022

 

13,350

21,702

مصاريف مدفوعة مقدما

46,558

47,466

ذمم و سلف موظفين

383,662

457,082

الذمم المدينة الاخرى

1,350

1,350

تامينات مستردة

444,920

527,600

36    

الافصاح عن ذمم مدينة غير المتداولة أخرى

 

  1. المصاريف المدفوعة مقدما و الحسابات المدينة الاخرى

2021

2022

 

13,350

21,702

مصاريف مدفوعة مقدما

46,558

47,466

ذمم و سلف موظفين

383,662

457,082

الذمم المدينة الاخرى

1,350

1,350

تامينات مستردة

444,920

527,600

37    

الافصاح عن الموجودات غير المتداولة الاخرى

لا يوجد

38    

الافصاح عن الموجودات غير المتداولة الاخرى

لا يوجد

39    

الإفصاح عن ضريبة الدخل

ضريبة دخل الشركة

تخضع الشركة لقانون ضريبة الدخل رقم 34 لعام 2014 وتعديلاته اللاحقة والتعليمات الصادرة عن دائرة ضريبة الدخل في المملكة الأردنية الهاشمية, ويتم الاستدراك لها وفقا لمبدأ الاستحقاق ويتم إحتساب مخصص الضريبة على أساس صافي الربح المعدل, وتطبيقا للمعيار المحاسبي الدولي رقم (12) فإنه قد يترتب للشركة موجودات ضريبية مؤجلة ناتجة عن الفروقات المؤقتة بين القيمة المحاسبية والضريبية للموجودات والمطلوبات والمتعلقة بالمخصصات, هذا ولم يتم إظهار تلك الموجودات ضمن القوائم المالية المرفقة حيث أنها غير جوهرية.

40    

الإفصاح عن ضريبة الدخل

ضريبة دخل الشركة

تخضع الشركة لقانون ضريبة الدخل رقم 34 لعام 2014 وتعديلاته اللاحقة والتعليمات الصادرة عن دائرة ضريبة الدخل في المملكة الأردنية الهاشمية, ويتم الاستدراك لها وفقا لمبدأ الاستحقاق ويتم إحتساب مخصص الضريبة على أساس صافي الربح المعدل, وتطبيقا للمعيار المحاسبي الدولي رقم (12) فإنه قد يترتب للشركة موجودات ضريبية مؤجلة ناتجة عن الفروقات المؤقتة بين القيمة المحاسبية والضريبية للموجودات والمطلوبات والمتعلقة بالمخصصات, هذا ولم يتم إظهار تلك الموجودات ضمن القوائم المالية المرفقة حيث أنها غير جوهرية.

41    

الافصاح عن النقد في الصندوق ولدى البنوك
  1. النقد و النقد المعادل

2021

2022

 

500

500

نفد في الصندوق

250,024

255,711

نقد لدى البنوك

250,524

256,211

42    

الافصاح عن النقد في الصندوق ولدى البنوك
  1. النقد و النقد المعادل

2021

2022

 

500

500

نفد في الصندوق

250,024

255,711

نقد لدى البنوك

250,524

256,211

43    

الافصاح عن ذمم مدينة عملاء
  1. الذمم المدينة

2021

2022

 

3,077,749

3,171,000

الذمم المدينة التجارية المحلية

(72,883)

(65,883)

مخصص الديون المشكوك فيها

3,004,866

3,105,117

44    

الافصاح عن ذمم مدينة عملاء
  1. الذمم المدينة

2021

2022

 

3,077,749

3,171,000

الذمم المدينة التجارية المحلية

(72,883)

(65,883)

مخصص الديون المشكوك فيها

3,004,866

3,105,117

45    

الافصاح عن رأس المال المدفوع
    • التأسيس

مبادلة للاستثمارات المالية مسجلة كذات مسؤولية محدودة بصفة اعتيادية تحت رقم 10529 بتاريخ 8 / 8 / 2005 و تحمل الرقم الوطني 200010621. راس المال

راس المال المسجل

2,500,000دينار مقسم الى 2,500,000سهم

راس المال المدفوع / دينار أردني

2,500,000دينار

 

    • الموقع

المملكة الاردنية الهاشمية - عمان

 

    • الغايات

من غايات الشركة

1

وساطة مالية

2

رهن اموال الشركة لتنفيذ غايات الشركة

3

اقتراض الاموال اللازمة لها من البنوك

4

كفالة الغير بما يحقق مصلحة الشركة

5

التمويل على الهامش حسب قوانين و انظمة و تعليمات هيئة الاوراق المالية

 

    • الملكية

الاسم

الصفة

راس المال

 

الجنسية

 

 

 

 

 

جمال ناجي حسن همشري

م/مسؤولية

1,875,000

 

اردني

محمد عبدالله جمعه السري

م/مسؤولية

625,000

 

اماراتي

46    

الافصاح عن رأس المال المدفوع
    • التأسيس

مبادلة للاستثمارات المالية مسجلة كذات مسؤولية محدودة بصفة اعتيادية تحت رقم 10529 بتاريخ 8 / 8 / 2005 و تحمل الرقم الوطني 200010621. راس المال

راس المال المسجل

2,500,000دينار مقسم الى 2,500,000سهم

راس المال المدفوع / دينار أردني

2,500,000دينار

 

    • الموقع

المملكة الاردنية الهاشمية - عمان

 

    • الغايات

من غايات الشركة

1

وساطة مالية

2

رهن اموال الشركة لتنفيذ غايات الشركة

3

اقتراض الاموال اللازمة لها من البنوك

4

كفالة الغير بما يحقق مصلحة الشركة

5

التمويل على الهامش حسب قوانين و انظمة و تعليمات هيئة الاوراق المالية

 

    • الملكية

الاسم

الصفة

راس المال

 

الجنسية

 

 

 

 

 

جمال ناجي حسن همشري

م/مسؤولية

1,875,000

 

اردني

محمد عبدالله جمعه السري

م/مسؤولية

625,000

 

اماراتي

47    

الإفصاح عن احتياطي إجباري

77,239

48    

الإفصاح عن احتياطي إجباري

77,239

49    

الافصاح عن ذمم دائنة عملاء

 

2022 2021

 

الذمم الدائنة

 

267,720

172,007

50    

الافصاح عن ذمم دائنة عملاء

 

2022 2021

 

الذمم الدائنة

 

267,720

172,007

51    

الافصاح عن ذمم دائنة متداولة أخرى
  1. مصاريف مستحقة وحسابات دائنة متنوعة

2021

2022

 

4,569

6,610

الذمم الدائنة الاخرى

1,826

1,777

أمانات الضمان الاجتماعي

35

35

الامانات الاخرى

6,430

8,422

52    

الافصاح عن ذمم دائنة متداولة أخرى
  1. مصاريف مستحقة وحسابات دائنة متنوعة

2021

2022

 

4,569

6,610

الذمم الدائنة الاخرى

1,826

1,777

أمانات الضمان الاجتماعي

35

35

الامانات الاخرى

6,430

8,422

53    

الافصاح عن مصروف الاستهلاك والإطفاء
  1. الممتلكات و المعدات، بالصافي

الرصيد آخر

المدة

اضافات

الرصيد أول

المدة

 

 

 

 

 

الكلفة :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

305,564

 

305,564

الديكورات

168,000

-

168,000

المركبات و وسائط النقل و السيارات

111,551

2,500

109,051

ماكينات و الات و معدات

13,274

2,748

10,526

ديكورات واي صقرة

666,796

5,248

661,546

مجموع الكلفة

 

 

 

الاستهلاكات :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

272,906

1,623

271,283

الديكورات

167,041

5,957

161,084

المركبات و وسائط النقل و السيارات

107,955

423

107,532

ماكينات و الات و معدات

616,307

8,003

608,304

مجموع الإستهلاكات

 

 

53,242

القيمة الدفترية في بداية السنة

50,487

 

 

القيمة الدفترية في نهاية السنة

54    

الافصاح عن مصروف الاستهلاك والإطفاء
  1. الممتلكات و المعدات، بالصافي

الرصيد آخر

المدة

اضافات

الرصيد أول

المدة

 

 

 

 

 

الكلفة :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

305,564

 

305,564

الديكورات

168,000

-

168,000

المركبات و وسائط النقل و السيارات

111,551

2,500

109,051

ماكينات و الات و معدات

13,274

2,748

10,526

ديكورات واي صقرة

666,796

5,248

661,546

مجموع الكلفة

 

 

 

الاستهلاكات :

68,405

-

68,405

الاثاث و المفروشات

272,906

1,623

271,283

الديكورات

167,041

5,957

161,084

المركبات و وسائط النقل و السيارات

107,955

423

107,532

ماكينات و الات و معدات

616,307

8,003

608,304

مجموع الإستهلاكات

 

 

53,242

القيمة الدفترية في بداية السنة

50,487

 

 

القيمة الدفترية في نهاية السنة

55    

الافصاح عن المصاريف الإدارية والعمومية
  1. المصاريف الادارية والعمومية

 

2022

2021

إيجارات

17,500

42,000

مساهمة الشركة في الضمان الاجتماعي

7,181

12,128

تامين صحي

858

2,003

كهرباء

1,413

4,564

اتصالات و بريد سريع

2,514

5,090

قرطاسية و لوازم حاسوب

49

6

صيانة

1,164

1,784

تامين

1,032

1,800

نفقات سيارات

433

2,606

رسوم حكومية

3,903

1,894

رسوم قضايا و محاكم

4,088

127,520

اتعاب مهنية و استشارية

-

290

اتعاب تدقيق حسابات

-

1,450

دعاية و اعلان

200

221

عضوية و اشتراكات

2,215

4,450

نظافة

11

-

ضيافة

1,385

2,296

مصاريف تدني ذمم مدينة

-

5,000

كفالات

4,349

9,132

أخرى

818

503

 

49,113

224,737

56    

الافصاح عن المصاريف الإدارية والعمومية
  1. المصاريف الادارية والعمومية

 

2022

2021

إيجارات

17,500

42,000

مساهمة الشركة في الضمان الاجتماعي

7,181

12,128

تامين صحي

858

2,003

كهرباء

1,413

4,564

اتصالات و بريد سريع

2,514

5,090

قرطاسية و لوازم حاسوب

49

6

صيانة

1,164

1,784

تامين

1,032

1,800

نفقات سيارات

433

2,606

رسوم حكومية

3,903

1,894

رسوم قضايا و محاكم

4,088

127,520

اتعاب مهنية و استشارية

-

290

اتعاب تدقيق حسابات

-

1,450

دعاية و اعلان

200

221

عضوية و اشتراكات

2,215

4,450

نظافة

11

-

ضيافة

1,385

2,296

مصاريف تدني ذمم مدينة

-

5,000

كفالات

4,349

9,132

أخرى

818

503

 

49,113

224,737

57    

الافصاح عن التكاليف التمويلة

2021

2022

(170,520)

(80,727)

58    

الافصاح عن التكاليف التمويلة

2021

2022

(170,520)

(80,727)

59    

الإفصاح عن بيان التدفق النقدي

2021

2022

 

 

 

 

 

الأنشطة التشغيلية

 

 

 

 

4,529

2,800

 

ربح السنة

 

 

 

 

56,336

8,003

 

الاستهلاكات

170,520

80,727

 

مصاريف مالية

231,385

91,530

 

 

 

 

 

التغيرات في رأس المال العامل

 

 

 

 

79,560

(100,251)

 

ذمم مدينة

(139,567)

(82,680)

 

المصاريف المدفوعة مقدما و الحسابات المدينة الاخرى

(70,754)

95,713

 

ذمم دائنة

605

1,992

 

مصاريف مستحقة الدفع وحسابات دائنة متنوعة

101,229

6,304

 

النقد المنوفر من / المستخدم في الأنشطة التشغيلية

(170,520)

(80,727)

 

مصاريف مالية مدفوعة

(69,291)

(74,423)

 

صافي النقد المتوفر من / المستخدم في الأنشطة التشغيلية

 

 

 

 

 

 

 

الأنشطة الاستثمارية

(11,737)

(5,248)

 

شراء ممتلكات ومعدات

244,273

17,500

 

اصول اخرى

232,536

12,252

 

صافي النقد المستخدم في الأنشطة الإستثمارية

 

 

 

 

 

 

 

الأنشطة التمويلية

(220,123)

67,858

 

جاري مدين

(250,000)

-

 

راس المال

250,000

-

 

اطفاءات الخسائر

(220,123)

67,858

 

صافي النقد المستخدم في / المتوفر من الأنشطة التمويلية

 

 

 

 

(56,878)

5,687

 

صافي التغير في النقد وما في حكمه

307,402

250,524

 

النقد وما في حكمه في بداية السنة

 

 

 

 

 

 

 

 

250,524

256,211

 

النقد وما في حكمه في نهاية السنة

60    

الإفصاح عن بيان التدفق النقدي

2021

2022

 

 

 

 

 

الأنشطة التشغيلية

 

 

 

 

4,529

2,800

 

ربح السنة

 

 

 

 

56,336

8,003

 

الاستهلاكات

170,520

80,727

 

مصاريف مالية

231,385

91,530

 

 

 

 

 

التغيرات في رأس المال العامل

 

 

 

 

79,560

(100,251)

 

ذمم مدينة

(139,567)

(82,680)

 

المصاريف المدفوعة مقدما و الحسابات المدينة الاخرى

(70,754)

95,713

 

ذمم دائنة

605

1,992

 

مصاريف مستحقة الدفع وحسابات دائنة متنوعة

101,229

6,304

 

النقد المنوفر من / المستخدم في الأنشطة التشغيلية

(170,520)

(80,727)

 

مصاريف مالية مدفوعة

(69,291)

(74,423)

 

صافي النقد المتوفر من / المستخدم في الأنشطة التشغيلية

 

 

 

 

 

 

 

الأنشطة الاستثمارية

(11,737)

(5,248)

 

شراء ممتلكات ومعدات

244,273

17,500

 

اصول اخرى

232,536

12,252

 

صافي النقد المستخدم في الأنشطة الإستثمارية

 

 

 

 

 

 

 

الأنشطة التمويلية

(220,123)

67,858

 

جاري مدين

(250,000)

-

 

راس المال

250,000

-

 

اطفاءات الخسائر

(220,123)

67,858

 

صافي النقد المستخدم في / المتوفر من الأنشطة التمويلية

 

 

 

 

(56,878)

5,687

 

صافي التغير في النقد وما في حكمه

307,402

250,524

 

النقد وما في حكمه في بداية السنة

 

 

 

 

 

 

 

 

250,524

256,211

 

النقد وما في حكمه في نهاية السنة

61    

الإفصاح عن أثر التغيرات في أسعار الصرف الأجنبي

إدارة مخاطر العملات الأجنبية

 

لا تتعرض الشركة لمخاطر هامة مرتبطة بتغير العملات الأجنبية لذلك لا حاجة لإدارة فعالة لهذا التعرض.

62    

الإفصاح عن أثر التغيرات في أسعار الصرف الأجنبي

إدارة مخاطر العملات الأجنبية

 

لا تتعرض الشركة لمخاطر هامة مرتبطة بتغير العملات الأجنبية لذلك لا حاجة لإدارة فعالة لهذا التعرض.

63    

الافصاح عن إدارة المخاطر المصرفية

إدارة مخاطر سعر الفائدة

 

تنتج المخاطر المتعلقة بمعدلات الفائدة بشكل رئيسي عن إقتراضات الأموال بمعدلات متغيرة، وعن ودائع قصيرة الأجل بمعدلات فائدة ثابتة. تتم إدارة مخاطر معدلات الفائدة للأموال المقترضة بشكل فعال.

64    

الافصاح عن إدارة المخاطر المصرفية

إدارة مخاطر سعر الفائدة

 

تنتج المخاطر المتعلقة بمعدلات الفائدة بشكل رئيسي عن إقتراضات الأموال بمعدلات متغيرة، وعن ودائع قصيرة الأجل بمعدلات فائدة ثابتة. تتم إدارة مخاطر معدلات الفائدة للأموال المقترضة بشكل فعال.

65    

الافصاح عن مخاطر الائتمان

معدل المديونية المثلى

 

تقوم الإدارة العامة بمراجعة هيكلية رأس مال الشركة بشكل دوري، وكجزء من هذه المراجعة. تقوم هيئة الإدارة بالأخذ بعين الاعتبار تكلفة رأس المال والمخاطر المرتبطة بكل فئة من فئات رأس المال والدين.

66    

الافصاح عن مخاطر الائتمان

معدل المديونية المثلى

 

تقوم الإدارة العامة بمراجعة هيكلية رأس مال الشركة بشكل دوري، وكجزء من هذه المراجعة. تقوم هيئة الإدارة بالأخذ بعين الاعتبار تكلفة رأس المال والمخاطر المرتبطة بكل فئة من فئات رأس المال والدين.

67    

الافصاح عن مخاطر السيولة

إدارة مخاطر السيولة

 

إن مسؤولية إدارة مخاطر السيولة تقع على الإدارة وذلك لإدارة متطلبات الشركة النقدية والسيولة قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل . وتقوم الشركة بإدارة مخاطر السيولة من خلال مراقبة التدفقات النقدية المستقبلية والمقيمة بصورة دائمة وتقابل تواريخ الاستحقاق للموجودات والمطلوبات النقدية.

68    

الافصاح عن مخاطر السيولة

إدارة مخاطر السيولة

 

إن مسؤولية إدارة مخاطر السيولة تقع على الإدارة وذلك لإدارة متطلبات الشركة النقدية والسيولة قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل . وتقوم الشركة بإدارة مخاطر السيولة من خلال مراقبة التدفقات النقدية المستقبلية والمقيمة بصورة دائمة وتقابل تواريخ الاستحقاق للموجودات والمطلوبات النقدية.

69    

الافصاح عن مخاطر العملة

 

إدارة مخاطر العملات الأجنبية

 

لا تتعرض الشركة لمخاطر هامة مرتبطة بتغير العملات الأجنبية لذلك لا حاجة لإدارة فعالة لهذا التعرض.

70    

الافصاح عن مخاطر العملة

 

إدارة مخاطر العملات الأجنبية

 

لا تتعرض الشركة لمخاطر هامة مرتبطة بتغير العملات الأجنبية لذلك لا حاجة لإدارة فعالة لهذا التعرض.

71    

الافصاح عن المشاريع تحت التنفيذ

لا يوجد

72    

الافصاح عن المشاريع تحت التنفيذ

لا يوجد


إيضاحات - الممتلكات والآلات والمعدات

01/01/2022 - 30/06/2022 JOD
اراضي
المباني
تحسينات على المباني
مركبات
الأثاث والتجهيزات
ألات ومعدات
أجهزة كمبيوتر
ديكورات
ممتلكات ومصانع ومعدات أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الممتلكات والآلات والمعدات
اجمالي القيمة الدفترية للممتلكات و الآلات والمعدات
إجمالي القيمة الدفترية في بداية الفترة
الاضافات
إجمالي القمية الدفترية في نهاية الفترة
الاستهلاك والاطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة
الاستهلاك المتراكم والإطفاء ومخصص تدني القيمة في بداية الفترة
استهلاكات
الاستهلاك والإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية الفترة
القيمة الدفترية في نهاية الفترة
مجموع الممتلكات والآلات والمعدات
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD
اراضي
المباني
تحسينات على المباني
مركبات
الأثاث والتجهيزات
ألات ومعدات
أجهزة كمبيوتر
ديكورات
ممتلكات ومصانع ومعدات أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الممتلكات والآلات والمعدات
اجمالي القيمة الدفترية للممتلكات و الآلات والمعدات
إجمالي القيمة الدفترية في بداية الفترة
الاضافات
إجمالي القمية الدفترية في نهاية الفترة
الاستهلاك والاطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة
الاستهلاك المتراكم والإطفاء ومخصص تدني القيمة في بداية الفترة
استهلاكات
الاستهلاك والإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية الفترة
القيمة الدفترية في نهاية الفترة
مجموع الممتلكات والآلات والمعدات

إيضاحات - الموجودات غير الملموسة

30/06/2022 JOD
الشهرة
رخصة مزاولة اعمال الوساطة
انظمة حاسوب وبرامج
الموقع الالكتروني
الخلوات
موجودات غير ملموسة أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الموجودات غير الملموسة
الكلفه
الرصيد في بداية السنة
الرصيد في نهاية السنة
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني متراكم
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في بداية السنة
الإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية العام
القمية الدفترية في نهاية السنة
مجموع الموجودات غير الملموسة
31/12/2021 JOD
الشهرة
رخصة مزاولة اعمال الوساطة
انظمة حاسوب وبرامج
الموقع الالكتروني
الخلوات
موجودات غير ملموسة أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الموجودات غير الملموسة
الكلفه
الرصيد في بداية السنة
الرصيد في نهاية السنة
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني متراكم
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في بداية السنة
الإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية العام
القمية الدفترية في نهاية السنة
مجموع الموجودات غير الملموسة
31/12/2020 JOD
الشهرة
رخصة مزاولة اعمال الوساطة
انظمة حاسوب وبرامج
الموقع الالكتروني
الخلوات
موجودات غير ملموسة أخرى
المجموع
تفاصيل
الافصاح عن معلومات تفصيلية حول الموجودات غير الملموسة
الكلفه
الرصيد في نهاية السنة
الاطفاء المتراكم ومخصص تدني متراكم
الإطفاء المتراكم ومخصص تدني القيمة في نهاية العام

إيضاحات - ضريبة الدخل

قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الحركة على موجودات ضريبية مؤجلة
الرصيد في نهاية السنة
30/06/2022 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
الموجودات الضريبية المؤجلة
31/12/2021 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
الموجودات الضريبية المؤجلة
30/06/2022 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
الموجودات الضريبية المؤجلة
الموجودات الضريبية المؤجلة
المجموع
31/12/2021 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
الموجودات الضريبية المؤجلة
الموجودات الضريبية المؤجلة
المجموع
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
الحركة على مطلوبات ضريبية مؤجلة
الرصيد في نهاية السنة
30/06/2022 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
مطلوبات ضريبية مؤجلة
31/12/2021 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
مطلوبات ضريبية مؤجلة
30/06/2022 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
مطلوبات ضريبية مؤجلة
مطلوبات ضريبية مؤجلة
المجموع
31/12/2021 JOD
الرصيد في بداية السنة
المبالغ المضافة خلال السنة
المبالغ المحررة خلال السنة
الرصيد في نهاية السنة
مطلوبات ضريبية مؤجلة
مطلوبات ضريبية مؤجلة
المجموع
قيمة (30/06/2022) JOD
قيمة (31/12/2021) JOD
تفاصيل
مخصص ضريبة دخل
الرصيد في نهاية السنة
قيمة (01/04/2022 - 30/06/2022) JOD
قيمة (01/04/2021 - 30/06/2021) JOD
قيمة (01/01/2022 - 30/06/2022) JOD
قيمة (01/01/2021 - 30/06/2021) JOD
تفاصيل
مصروف ضريبة الدخل
مجموع مصروف (ايراد ) ضريبة الدخل

الإفصاح عن حصص الشركاء

01/01/2022 - 30/06/2022 JOD
اسم الشريك
الرقم الوطني / رقم جواز السفر
صفة الشريك
الجنسية
حصة الشريك
جمال ناجي حسن همشري jamal naji hasan hamshari 9691023223 شخص طبيعي اردنية
محمد عبد الله جمعة السري mohamad abdalla joma alsari 1158623957 شخص طبيعي اماراتية
01/01/2021 - 31/12/2021 JOD
اسم الشريك
الرقم الوطني / رقم جواز السفر
صفة الشريك
الجنسية
حصة الشريك
جمال ناجي حسن همشري jamal naji hasan hamshari 9691023223 شخص طبيعي اردنية
محمد عبد الله جمعة السري mohamad abdalla joma alsari 1158623957 شخص طبيعي اماراتية
حصة الشريك (30/06/2022) JOD
حصة الشريك (31/12/2021) JOD
الإفصاح عن حصص الشركاء
المجموع